Как получить налоговый вычет с покупки жилья в 2025 году: пошаговая инструкция

Налоговый вычет с покупки жилья — это то, о чем слышал каждый новосел. Государство возвращает вам деньги после приобретения недвижимости, однако связываться с документами, выписками, бланками и справками не хочется. ДОМОСТРОЙНН.РУ изучил правила получения налогового вычета и выяснил, что это не так уж и сложно. Подробнее — в нашей пошаговой инструкции.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это способ вернуть часть уплаченного вами подоходного налога (НДФЛ, который составляет 13%). Государство позволяет это сделать, когда вы тратите деньги на важные цели, например, на покупку жилья. Проще говоря: вы платите налог с зарплаты, а когда покупаете квартиру, государство возвращает вам часть этих налогов.

Сколько можно вернуть?

Здесь есть два основных отличия. Первое — это возврат денег с самой покупки жилья. Государство установило лимит в 2 млн рублей, это значит, что вам вернут 13% от этой суммы, то есть максимально 260 000 рублей. Если вы купили квартиру дешевле, например, за 1,5 млн, то вернется 195 000 рублей. Неиспользованный остаток вычета можно будет применить к следующей покупке недвижимости.

Второе — это возврат налога с процентов по ипотеке. Здесь лимит выше — 3 млн рублей, а значит, максимальная сумма возврата составит 390 000 рублей. Важное отличие: этот вычет можно получить только по одному объекту недвижимости, и его остаток на другую квартиру перенести нельзя.

Кто имеет право на такой вычет?

Любой гражданин России, который работает официально и платит подоходный налог (НДФЛ). Ключевые условия: жилье должно находиться в России, вы должны быть его собственником и оплатить покупку своими средствами или с помощью ипотеки. Не получится вернуть налог, если вы купили недвижимость у близкого родственника — супруга, родителей или детей.

Как проходит процесс возврата?

Сначала нужно собрать необходимые документы. Основной пакет включает паспорт, выписку из ЕГРН, подтверждающую право собственности, договор купли-продажи жилья, документы, показывающие факт оплаты, свидетельство о браке. Если квартира покупалась в ипотеку, добавьте кредитный договор и справку из банка об уплаченных процентах. Также потребуется справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ.

Особый случай — покупка жилья в браке. Даже если квартира оформлена только на одного супруга, оба имеют право на налоговый вычет. Каждый может заявить к возврату до 2 млн рублей. Этот момент нужно отразить в специальном заявлении о распределении вычета.

Кроме того, если родители платят за долю ребенка, то они имеют право вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли несовершеннолетнего ребенка не увеличивает лимит вычета родителей, а входит в него. В таком случае вернуть 13% удастся также с 2 млн рублей. По достижении 18-летия, у ребенка сохранится право на собственный вычет.

Когда документы готовы, можно выбрать способ возврата денег. Самый популярный вариант — подать налоговую декларацию 3-НДФЛ за прошедший год. В этом случае налоговая инспекция проверит документы в течение 2–3 месяцев и затем перечислит всю полагающуюся сумму на ваш банковский счет.

Второй способ — через работодателя. Вы получаете в налоговой уведомление о праве на вычет и передаете его своему работодателю. После этого с вашей зарплаты перестают удерживать подоходный налог до тех пор, пока не будет исчерпана вся сумма вычета. Этот способ хорош тем, что не нужно ждать окончания года.

Для новой недвижимости, купленной после 1 января 2020 года, доступен упрощенный порядок. Если ваш банк подключен к специальному сервису, можно просто подтвердить готовое заявление в личном кабинете на сайте ФНС. При этом не нужно заполнять декларацию и собирать большинство документов.

Есть несколько важных нюансов, которые стоит учитывать

• Если часть стоимости жилья была оплачена материнским капиталом или другими средствами государственной поддержки, вычет с этой суммы не предоставляется. Например, если вы купили квартиру за 2 млн рублей, из которых 700 тысяч — это средства маткапитала, то вернуть 13% можно будет только с 1,3 млн рублей.
• Расходы на ремонт в новостройке можно включить в общую сумму вычета. Если вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и еще 500 тысяч вложил в ремонт, то вернуть деньги можно с 2 млн рублей.
• Также нельзя вернуть за один год больше денег, чем вы перечислили в бюджет в виде подоходного налога за этот период. Если сумма вычета больше вашего годового налога, остаток будет переноситься на следующие годы.

Кратко:

Имущественный вычет при покупке жилья — это самый популярный вид вычета. Он состоит из двух частей:

• С покупки жилья
• С процентов по ипотеке

Вычет с покупки жилья:

• Лимит: 2 000 000 рублей.
• Сколько можно вернуть: 13% от лимита, то есть до 260 000 рублей.
• Важно: если вы купили квартиру дешевле 2 млн рублей, то остаток вычета можно использовать при покупке следующей квартиры.

Вычет с процентов по ипотеке:

• Лимит: 3 000 000 рублей.
• Сколько можно вернуть: 13% от лимита, то есть до 390 000 рублей.
• Важно: этот вычет можно получить только по одной ипотеке, остаток на другую квартиру перенести нельзя.

У вас есть право на вычет, если вы:

• Гражданин России (резидент).
• Официально работаете и платите НДФЛ (13%).
• Купили квартиру в России и оформили право собственности.
• Оплатили жилье своими деньгами (или взяли ипотеку).

Вам не дадут вычет, если вы купили квартиру у близкого родственника (супруга, родителей, детей).

Как оформить вычет: пошаговая инструкция

Шаг 1: Подготовьте документы:

• Паспорт;
• Документы на квартиру: выписка из ЕГРН (право собственности) и договор купли-продажи (или долевого участия);
• Документы об оплате (чеки, квитанции, расписки);
• Документы для ипотеки: ипотечный договор;
• Справка из банка об уплаченных процентах;
• Справка о доходах (2-НДФЛ) с работы за тот год, за который хотите вернуть налог;
• Свидетельство о браке и/или рождении детей, если вы распределяете вычет с супругом или оплатили долю ребенка;
• Заявление о распределении вычета между супругами (если нужно);
• Реквизиты вашего счета для перевода денег.

Шаг 2: Подайте документы в налоговую

Есть три основных способа:

• Через работодателя (в текущем году). Преимущество: не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ; вам не будут удерживать налог 13% из зарплаты, пока вы не получите весь вычет.
• Через налоговую по декларации (за прошлые годы). Преимущества: вы подаете декларацию 3-НДФЛ, и налоговая переводит всю сумму вычета на ваш счет.
• Упрощенный порядок (для новой недвижимости). Подходит, если квартира куплена после 1 января 2020 года. Преимущества: подавать декларацию и документы не нужно. В личном кабинете на сайте ФНС будет готовое заявление, которое нужно только подтвердить.

Подать документы можно: онлайн через сайт ФНС или личный кабинет «Госуслуги», либо лично в налоговой инспекции.

Шаг 3: Получите деньги

• Через работодателя: вы просто начнете получать зарплату без удержания НДФЛ.
• Через налоговую: деньги придут на ваш банковский счет. Проверка документов длится до 3 месяцев, еще 1 месяц — перевод денег.